财政支出项目绩效自评报告（三亚市审计局审计综合管理费）

财政支出项目绩效自评报告

(三亚市审计局审计综合管理费)

一、项目基本情况

(一)项目单位基本情况

根据《中共海南省委海南省人民政府关于市县政府职能转变和机构改革的意见》(琼发[2014]11号)、《中共海南省委办公厅海南省人民政府办公厅关于印发<三亚市人民政府职能转变和机构改革方案>的通知》(琼办发[2015]27号)精神,设置三亚市审计局,为主管全市审计工作的市人民政府工作部门。行政编制32名,机关工勤人员财政预算管理事业编制3人,事业编制18人,实有13人。

(二)项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

审计综合管理项目为经常性项目,主要用于1.解决开展年度300个审计项目的交通成本及纸张、复印等杂项支出;2.支付退休党支部书记的工作补贴;3.弥补局工会因干部职工参加体育锻炼活动经费的不足;4.拟按聘用人员年工资额的2%提取聘用人员工会经费;5.职工食堂厨师劳务及聘用人员、保安、保洁人员的工作午餐费、厨房低耗品。6.党报党刊及审计厅要求征订的报刊杂志;7.用于空调的零星维修维护等;8.用于弥补审计业务经费聘请社会机构参与审计项目的审计费用、聘请专业技术人员的劳务等各项保证审计业务正常开展费用的不足。

涉及范围:项目审计全过程。

(三)项目申报的可行性、必要性

就项目的建设来看,项目的可行性、必要性:项目是经常性财政项目,每年为保障审计业务开展服务,对财政资金使用进行监督,符合《中华人民共和国审计法》相关规定。

二、绩效项目资金使用及管理情况

(一)项目资金安排落实、总投入等情况。

根据项目2019年度可执行指标情况表,2019年度审计综合管理项目预算安排资金120.28万元,调整金额30.28万元,实际可支付90万元。

(二)项目资金实际使用情况

实际使用资金89.83万元,完成预算的99.82%。

(三)项目资金管理情况

项目资金的使用符合相关的预算财务管理制度以及有关部门资金管理办法;资金拨付有完整的审批过程和手续,符合部门预算批复的用途,无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

三、项目绩效评价

根据《关于印发三亚市审计局财务管理制度的通知》、《三亚市审计局关于印发临时聘请外部人员参与审计工作工作调整标准的通知》的文件要求,加强财务管理,严肃财经纪律,规范财务行为,合理安排项目经费的使用支出。项目支出审批手续必须经过经办人、验证人、财务部门负责人、分管财务领导最少四个人签名方可支出。

项目符合单位年初预算计划,项目成效指标按财政部门预算表格逐项编写,完成绩效指标值符合年初项目绩效目标表。

绩效分析:总体而言,项目绩效评价结果为“优秀”。